Самозанятый или ИП: как выбрать форму предпринимательства в 2021 году

В современном мире все больше людей стремятся осуществить свои бизнес-идеи и развиваться как самостоятельные предприниматели. Однако перед тем, как начать свое дело, необходимо определиться с выбором организационной формы.

Два самых популярных варианта – это самозанятый и индивидуальный предприниматель (ИП). Оба варианта имеют свои особенности и преимущества, и правильный выбор может существенно влиять на успех вашего бизнеса.

Самозанятый – это новая форма самозанятости, которая стала доступна в России с 1 января 2019 года. Эта организационная форма позволяет физическим лицам заниматься предпринимательской деятельностью без регистрации ИП. Самозанятые люди могут работать по договору подряда или оказывать различные услуги населению. Это удобно для тех, кто хочет начать свое дело быстро и без больших затрат.

ИП – это более традиционная форма предпринимательства, которая требует регистрации в налоговых органах и ведения учета по специальным правилам. ИП имеют больше возможностей в плане ведения бизнеса и могут оформлять договоры с юридическими лицами. Однако, они также несут больше ответственности и имеют более высокие налоговые обязательства.

Важно помнить, что выбор организационной формы зависит от ваших целей, профессии и предпочтений. Чтобы определиться с выбором, полезно провести сравнительный анализ самозанятого и ИП. В этой статье мы представляем таблицу сравнения, которая поможет вам сделать правильный выбор в 2021 году.

Сравнение самозанятого и ИП: что выбрать в 2021?

При рассмотрении вопроса о выборе между самозанятым и индивидуальным предпринимателем (ИП) в 2021 году следует учитывать несколько ключевых факторов.

Во-первых, самозанятый является более простым и быстрым способом начать свою бизнес-деятельность. Для регистрации в качестве самозанятого не требуется образование или определенные навыки, а также особого оформления документов. Достаточно зарегистрироваться через портал «налоги.ру» и начать работать. В отличие от ИП, самозанятый не обязан вести бухгалтерию и платить налог с оборота.

Тем не менее, ИП имеет определенные преимущества, которые могут быть важными для предпринимателей. Во-первых, ИП имеет большую правовую защиту, чем самозанятый. ИП имеет свою собственность и может заключать договоры на пользование имуществом и услугами третьих лиц. Кроме того, ИП имеет возможность получать банковские кредиты и субсидии, а также привлекать партнеров.

Также следует учитывать налогообложение. У самозанятого доходы облагаются фиксированным налогом в размере 4% от выручки или платежа. ИП в свою очередь платит налог на прибыль, который может быть исчислен в различных пропорциях в зависимости от формы налогообложения.

Если у вас небольшой бизнес и вам важно начать работу быстро и безлишних хлопот, то самозанятый может быть отличным выбором. Однако, если вы планируете развивать свой бизнес в более крупных масштабах и нуждаетесь в большей юридической защите, возможности привлечения финансирования и установленной формальной структуре предприятия, то ИП может быть предпочтительнее.

Но в любом случае, перед принятием решения стоит проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом, чтобы рассмотреть все варианты и выбрать оптимальный для вас.

Регистрация и организация деятельности

При регистрации индивидуального предпринимателя (ИП) необходимо заполнить ряд документов и пройти процедуру регистрации в налоговой инспекции. Для организации деятельности необходимо выбрать код ОКВЭД (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности), который соответствует вашей сфере бизнеса.

Самозанятые граждане не регистрируются в налоговой инспекции и не заполняют документы для получения статуса. Они просто зарегистрируются на портале самозанятых и начинают осуществлять свою деятельность. Для этого им понадобится создать учетную запись, выбрать свою основную сферу работы и несколько ключевых навыков.

ИП могут выбирать различные системы налогообложения, такие как УСН (упрощенная система налогообложения) или ОСН (общая система налогообложения), в зависимости от объема доходов и особенностей своей деятельности. У самозанятых граждан такая возможность отсутствует, поскольку их налоги автоматически удерживаются с доходов, полученных через платформу самозанятых.

ИП должны также отчитываться перед налоговыми органами о своей деятельности и предоставлять отчетность в установленные сроки. У самозанятых граждан этого требования нет, поскольку платформа самозанятых автоматически выполняет расчет и уплату налогов с их доходов.

При регистрации ИП может потребоваться предоставление дополнительных документов, таких как паспорт, ИНН (индивидуальный налоговый номер), свидетельство о государственной регистрации, документы к земельным участкам и другие. Для самозанятых граждан требуется только паспорт и ИНН.

Выбор между самозанятым и ИП зависит от ваших предпочтений, объема предполагаемой деятельности, уровня доходов и сложности ведения бизнеса. Если вы планируете заниматься небольшим бизнесом и не хотите тратить много времени и усилий на регистрацию и отчетность, самозанятый статус может быть лучшим вариантом для вас. В случае, если вы планируете расширять свой бизнес и работать с крупными клиентами, регистрация ИП может быть более подходящим выбором, поскольку она обладает большей юридической и финансовой ответственностью.

Налоговые обязательства и отчетность

Налоговые обязательства и отчетность существенно различаются для самозанятых и индивидуальных предпринимателей (ИП).

Самозанятые обязаны уплачивать налог на профессиональный доход в размере 4% при ежегодном доходе не более 2,4 миллиона рублей. Они также освобождены от уплаты налогов на имущество, землю, транспортные средства и социальные отчисления.

Самозанятые обязаны вести электронную отчетность по доходам и расходам каждый месяц. Они также должны предоставить квартальные отчеты и отчеты по итогам года.

ИП обязаны уплачивать налог на прибыль по ставке 6% или упрощенный налог на доходы 15%. Они также должны уплачивать налоги на имущество, землю, транспортные средства и социальные отчисления.

ИП обязаны вести бухгалтерский учет, включая ведение книги доходов и расходов, и предоставлять отчетность в налоговые органы каждый месяц, квартал и год.

Выбор между самозанятым и ИП зависит от разных факторов, включая ожидаемый уровень доходов, объем бухгалтерской работы и предпочтений в уплате налогов.

Правовая ответственность и риски

Когда речь идет о сравнении самозанятого и индивидуального предпринимателя (ИП), важно учитывать правовую ответственность и риски, которые могут возникнуть при осуществлении деятельности.

У самозанятых и ИП существуют некоторые сходства в отношении правовой ответственности. Оба категории предпринимателей должны соблюдать законы и требования, связанные с оказанием услуг или продажей товаров. Они также несут ответственность за налоговые обязательства и должны своевременно выполнять все процедуры, связанные с учетом и отчетностью.

Однако самозанятый не имеет статуса юридического лица, в отличие от ИП. Это означает, что самозанятый несет ответственность за свою деятельность лично, как физическое лицо. В случае возникновения каких-либо претензий или юридических проблем, самозанятый может быть привлечен к ответственности лично и своими собственными активами.

Самозанятый также может столкнуться с риском неустойки или штрафов, если не соблюдает условия договора с заказчиком или нарушает правила оказания услуги. В этом случае самозанятый не может полагаться на корпоративную защиту или иметь юридическое лицо, которое будет выступать в качестве гаранта.

В отличие от этого, ИП имеет статус юридического лица и обладает определенной корпоративной защитой. Это означает, что ИП отвечает по своим обязательствам с использованием своего имущества, а не личных активов. В случае возникновения каких-либо юридических проблем, ИП может предоставить суду свои деловые документы или контракты в качестве доказательства своей деятельности и платежеспособности.

Однако ИП также несет риск несостоятельности или ликвидации своего бизнеса. В случае банкротства или неплатежеспособности ИП, его имущество может быть продано для погашения задолженностей перед кредиторами.

Таким образом, самозанятый и ИП оба несут определенную правовую ответственность и риск в своей деятельности. Выбор между самозанятым и ИП зависит от различных факторов, включая характер деятельности, уровень риска, предпочтения по налогообложению и доступность регистрации.

Финансовые возможности и льготы

Сравнивая самозанятых и индивидуальных предпринимателей (ИП) в плане финансовых возможностей и льгот, имеется несколько отличий. Однако, несмотря на это, оба варианта предоставляют определенные преимущества:

• Самозанятые имеют возможность пользоваться упрощенной системой налогообложения, которая позволяет платить налог на доходы только при их получении. Также они освобождаются от ведения бухгалтерского учета и предоставления отчетности каждый квартал.
• ИП могут выбрать между упрощенной системой налогообложения и системой на основе общей системы налогообложения. При этом у них есть обязательства по ведению бухгалтерского учета и предоставлению отчетности.
• Самозанятые получают возможность пользоваться специальным налоговым режимом – единым налогом на вмененный доход (ЕНВД). Он представляет собой фиксированный платеж, который рассчитывается относительно размера вмененного дохода.
• ИП также могут воспользоваться единым налогом на вмененный доход, но не все категории ИП могут этим воспользоваться. ЕНВД для ИП рассчитывается исходя из отраслевых коэффициентов.
• Самозанятые не имеют права на вычеты НДФЛ и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) и обязательное медицинское страхование (ОМС), но они могут самостоятельно страховаться по желанию.
• ИП имеют право на вычеты НДФЛ и могут получать социальные льготы, такие как медицинское страхование и пенсионное обеспечение. ИП сотрудники могут быть застрахованы на обязательное медицинское страхование и пенсионное страхование.

В целом, как самозанятые, так и ИП имеют свои финансовые возможности и льготы. Выбор между ними должен быть основан на конкретных потребностях и целях каждого предпринимателя.

Преимущества и недостатки: таблица сравнения и анализ

Сравнение самозанятого и индивидуального предпринимателя (ИП) позволяет выявить их преимущества и недостатки. Ниже приведена таблица, в которой сопоставлены основные характеристики обоих статусов:

Анализ таблицы показывает, что самозанятый статус подходит для тех, кто хочет работать на себя и имеет ограниченный круг активностей. Однако, индивидуальный предпринимательство предоставляет больше возможностей в сфере бизнеса, но требует большей ответственности и более сложных процедур.